公司计提工资和社保公积金如何做会计凭证，然后发放的时候如何做会计凭证？

麥芽餹 追问

2022-02-24 11:00

我们公司本月实际支付员工工资71195.26，然后社保公司负担13609.9，个人负担4391.8，公积金公司负担2450，个人负担2450，能帮我坐下分录吗，我怎么都做不平，谢谢

郭老师 解答

2022-02-24 11:03

借管理费用工资71195.26加上4391.8贷应付职工薪酬工资。

郭老师 解答

2022-02-24 11:03

借管理费用社保贷、应付职工薪酬、社保13609.9

郭老师 解答

2022-02-24 11:03

借应付职工薪酬工资71195.27加上4391.8
贷银行存款71195.26
其他应付款，个人承担的社保4391.8

郭老师 解答

2022-02-24 11:04

借应付职工薪酬、社保、
其他应付款、个人负担的社保

贷，银行。

麥芽餹 追问

2022-02-24 11:09

第一笔分录个人负担部分也计入管理费用吗？

麥芽餹 追问

2022-02-24 11:10

我一直不明白的就是这个个人部分也计入管理费用吗？

郭老师 解答

2022-02-24 11:10

是的是的，做到工资里面从工资里扣除，发工资的少给人家。

麥芽餹 追问

2022-02-24 11:17

好的，明白了，谢谢老师

郭老师 解答

2022-02-24 11:18

不要客气，工作愉快。