付了一笔费用款，没有拿到发票，可以先做到其它应收账款里吗？因为发票或许会过几个月给我们。

棉花糖 追问

2018-08-26 14:18

发票如果过了汇算清缴给我们，也还是可以做。借：管理费用 
                        贷：其它应收账款

徐阿富老师 解答

2018-08-26 14:36

你好，过了可以这样做，但是汇算清缴要调增了。

棉花糖 追问

2018-08-26 14:45

今年的费用没收到发票也没做入 
损益科目里，只是做到其它应收账款里了，2018年的汇算清缴所得税没受到影响吧。如果发票是2019年6月收回来的，再把这笔费用做到损益科目里，2019年的汇算清缴按正常费用扣除就可以了吧

徐阿富老师 解答

2018-08-26 14:57

你好，对的，你说的没错的。