小规模建筑公司开3%的劳务票，这样有风险嘛？营业执照上的经营范围有建筑劳务分包呢

HonEy 追问

2018-08-24 16:47

那老师请问开这个劳务发票的话需要怎么做分录啊？

宋生老师 解答

2018-08-24 16:47

你好！借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税

HonEy 追问

2018-08-24 16:48

老师，那是不是需要准备什么资料嘛？

宋生老师 解答

2018-08-24 16:49

您好！你有营业范围，有合同有发票就好了。

HonEy 追问

2018-08-24 16:51

好的，那老师这个是收入，是不是需要去税务局 
预交个人所得税个企业所得税啊？

宋生老师 解答

2018-08-24 16:52

你好！企业的，可以申报期申报就好了

HonEy 追问

2018-08-24 16:55

那老师这个开的劳务发票在报个人所得税时需要上金税三期嘛

宋生老师 解答

2018-08-24 16:57

你好！这个劳务费收入是公司的。不需要交个税。交企业所得税。