社保代缴退回，分录应该怎么记？需要详细的借贷说明一下

我有地瓜、你要烤红薯吗 追问

2018-08-22 19:50

然后下月又使用了退回的这笔钱交了社保，这月应该怎么做呢

邹老师 解答

2018-08-22 19:51

你好     借；其他应付款   贷；银行存款 
缴纳了就做这个分录

我有地瓜、你要烤红薯吗 追问

2018-08-22 19:54

公司承担部分要做成借 应付职工薪酬吗

邹老师 解答

2018-08-22 19:58

你好，你这个是帮其他公司缴纳，还是个人部分由公司代为缴纳，之后从个人工资扣除？

我有地瓜、你要烤红薯吗 追问

2018-08-22 20:01

公司是找的代理公司，在计提时会把社保和公积金都计提出来，我们把钱转给代理公司，由他们支付社保公积金，由于他们操作不当，导致之前有一个月没有交上

邹老师 解答

2018-08-22 20:03

你好，那应当做这个分录的 借；其他应收款   贷；应付职工薪酬——社保，公积金

我有地瓜、你要烤红薯吗 追问

2018-08-22 20:06

缴纳时呢 
计提是正常计提的

邹老师 解答

2018-08-22 20:10

你好  借；应付职工薪酬——社保，公积金    贷；其他应收款

我有地瓜、你要烤红薯吗 追问

2018-08-22 20:18

好的，谢谢您

邹老师 解答

2018-08-22 20:23

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢