单位前期预付款出去，发票一直没人管，现在把16年的发票也都要回来了，那么财务上怎么处理呢？而且金额还很大

乐乐 追问

2018-08-17 10:25

借预付贷银行

宋生老师 解答

2018-08-17 10:26

你好！那你现在借原材料等 贷预付账款就好了

乐乐 追问

2018-08-17 10:29

关键是前期会计，暂估了一批材料，写的不清不出，哪家单位都没写分录是这样做的，

乐乐 追问

2018-08-17 10:31

做

宋生老师 解答

2018-08-17 10:31

你好！如果不能确定，你就先冲减能确定的，再冲减不能确定的部分

乐乐 追问

2018-08-17 10:31

做成底下这2张凭证，我真心看不懂了

宋生老师 解答

2018-08-17 10:32

您好！你发个这个，上面写了，是冲减暂估的

乐乐 追问

2018-08-17 10:32

那这个分录要怎么做呢

宋生老师 解答

2018-08-17 10:33

你好！没明白你意思，你是说什么业务的分录。

乐乐 追问

2018-08-17 10:34

发票要回来的分录

宋生老师 解答

2018-08-17 10:36

你好！你先看你收到发票的，有没有预付款挂在这家公司上面

乐乐 追问

2018-08-17 10:42

原先挂在预付账款上的，

宋生老师 解答

2018-08-17 10:42

你好！那你先冲减挂的预付的金额。

乐乐 追问

2018-08-17 10:43

那是不是只要借应付暂估贷预付账款就OK了，原材料不用再管了吧

宋生老师 解答

2018-08-17 10:43

您好！那要看你当年怎么做的分录，原材料是不是入账了。

乐乐 追问

2018-08-17 10:44

关键点前起有暂估材料

乐乐 追问

2018-08-17 10:45

当年入账了

宋生老师 解答

2018-08-17 10:45

你好！你红字冲减暂估的，然后按发票入。