这个表里我总觉得不对，我们老板共投了100万现金！平时用微信支付宝和其他银行支付的一些公司日常的款项是不是要计入老板的垫付款？我这样做账有没有问题？我把微信支付宝和银行的贷方所有支出都当做是老板的垫付款了，这样做对吗？这个报表有没有问题？

会计学堂辅导老师 追问

2018-08-16 14:20

这100万现金只是在做账系统里做了期初余额实收资本现金100万，事实上这100万到底老板把钱放哪里了我也不知道，我平时做账只是做的平时公司日常他现金**支付宝和银行收和支的账务
所以我也搞不懂到底怎么计算老板的总投资款

小李老师 解答

2018-08-16 14:29

那在资金上就没有区分公司和老板个人，这100万投入进来如果没有以公司名义对外支出的话，多半也是老板又拿到自己的私人账户去了。
首先你需要确定实收资本是不是真的到位过，可以通过查询投资的转账凭证、验资报告、工商备案的信息。

会计学堂辅导老师 追问

2018-08-16 14:50

我查不了！
这是所有账户的收支状况，老板投资的100万现金只是挂账了，到底他放哪里不知道，有现金收入或者支出了我会做账！

小李老师 解答

2018-08-16 15:14

公司存放了多少现金？如果现金没有存放在公司的保险柜，那么现金余额全部挂在老板的往来上。
你可以先确定各个为公司所用的账户实际还有多少钱，并且不存在未达账的情况下，当然如果这些账户存在公、私混用的话，还需要剔除那些私人用的发生额，那么调整后的实际应收余额与调整后的账面应有余额的差额，全部归集到老板个人往来中去。

会计学堂辅导老师 追问

2018-08-17 14:28

给您发的这个报表里，收入和支出都是和公司相关的，那这个最后的余额487781.96是不是就算老板的垫付款？
公司没有存放现金，

小李老师 解答

2018-08-17 17:24

如果收入和支出都是和公司相关的，那这个最后的余额487781.96应该是公司的资金余额，而不是老板垫付款的余额。