老师好，我公司用对公账户转款给对方，金额有2万元。一开始是对方说可以开发票给我方，我方才决定走对公的，现在对方开不了发票回来，我们应该怎么做账务处理呢？

阿涅 追问

2018-08-10 11:11

好的，老师我还有个问题，公司的员工申请转款给给对方银行，填了付款申请单，还没有开发票。如果按照正常的流程走，发票开回来的时候需要填报销单吗？

张艳老师 解答

2018-08-10 11:23

不需要的，只需要填写一份记账凭证就行了。

阿涅 追问

2018-08-10 11:34

那么申请转款出去，分录是：借：其他应收吗还是什么，下面的二级明细是什么呢？是对方公司还是申请转款的员工呢？

张艳老师 解答

2018-08-10 12:17

这个业务是要计入预付账款科目核算的。

阿涅 追问

2018-08-10 14:22

老师，之前业务处理的时候，我们都把这个业务让申请转账的人填写了暂支单，然后把这边业务挂在了其他应收款。如果现在要改为预付账款，那么我们之前做的账要怎么处理呢

张艳老师 解答

2018-08-10 14:43

那就等实际收到发票后，冲减其他应收款科目就好了。