之前在一二季度预提了维修费用，当时做的分录是：借：销售费用--维修费 XXX元：贷：应付账款--XX公司，现在收到客户寄过来的维修发票，我该怎么冲账啊？

相信越努力越幸运 追问

2018-08-09 15:25

王老师：您好，请问客户开给我的发票是10万，我就冲销10万的金额，然后再做一张正确10万元的分录，是这样理解吗？

王雁鸣老师 解答

2018-08-09 15:27

您好，不是的，应该是先把原计提的金额红冲回去，然后再做一张正确10万元的分录。

相信越努力越幸运 追问

2018-08-09 15:33

王老师，您好，我3月份预提了3.5万，4月份预提了4.8万，5月份预提了3.9万，6月份又预提了8.2万，现在收到一张10万的发票，是不是先把3月和4月全冲红了，5月份冲红1.7万，再做一张正确10万元的分录？

王雁鸣老师 解答

2018-08-09 15:51

您好，可以的，这样做是可以的。因为毕竟计提的多，而发票可能没有来全。

相信越努力越幸运 追问

2018-08-09 15:59

好的，谢谢王老师！

王雁鸣老师 解答

2018-08-09 16:29

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。