关于已付未收到发票但已入相关账目，次月后才分次收到发票的账务处理。不是原材料。是外购采购设备，已付第一期，发票开了全额。剩下分期支付。

7月份采购一批原材料，发票已到进行了账务处理，8月份发现票头错误退回重新开，3号对方重新开具，在8月份怎么进行错账更正，附那些单据？？？

答： 你好 8月份，借； 应付账款等科目，贷；原材料，应交税费—应交增值税（进项税额） 这分录附件就是进项负数发票 借；原材料，应交税费—应交增值税（进项税额），贷；应付账款等科目 这个分录附件就是补开的正数进项发票

如果我暂估的原材料和之后回来的发票一致，可以不做红冲的账务处理么？

答： 你好，可以直接附上的呢

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

现在我们公司有个股东有原材料，想用这批原材料入股，可是这些原材料也没发票，是他之前零零散散买的，可是大家都同意估价10万块，这样得怎么账务处理呢

答： 你好，需要股东给公司代开材料销售发票入账才可以的 借；原材料 贷；实收资本