跟您说个情况：我们7月中给客户开了一张发票，但是发票中有一项的税率不知道怎么开成了13%，今天我核对系统销项发票时才发现，然后就跟客户说让他们把发票寄回给我们，他们答应了，因为怕过了31号，8月初不能作废，所以我们就在系统里点了作废，但是下午他们又说他们已经已经认证了，现在这个事情该怎么办呀

江老师 解答

2018-07-31 19:59

对方公司验票后，做进项税转出，并且此发票冲销处理。你们再按正确的税率开具蓝字发票给他们做账务处理。

74033703313 追问

2018-07-31 20:01

发票冲销处理是客户那边做冲销处理，我这边只用在下月开具正确的发票给他就行了吗，还需不需要做其他的的处理？

江老师 解答

2018-07-31 20:02

发票冲销处理是客户那边做冲销处理，与你们没有关系。你下月开具正确的发票给他们就行了。不用其他的处理

74033703313 追问

2018-07-31 20:03

客户那边冲销处理怎么操作呢，怕下次我也遇到这种问题，不知道怎么弄，

江老师 解答

2018-07-31 20:04

借：库存商品（或原材料）   负数
贷：应付账款   负数
贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）   正数

74033703313 追问

2018-07-31 20:07

那我作废的发票还是需要他们寄回给我，我做作废处理是吧。

74033703313 追问

2018-07-31 20:08

再就是本月作废的发票有点多，会不会被税局查？

江老师 解答

2018-07-31 20:08

可能会查你们，因为作废 发票太多的话。