公司在深圳的，在中山有个项目20万，有预交税款；那我在深圳这边应该怎样报增值税和企业所得税呢？

丽梅 追问

2018-07-30 18:48

那就是说，我们公司在异地代开的这张发票在这边申报的时候不用申报增值税，报企税的时候就把这边收入算进去，预交的企税也填进去就可以了，是吗？

姜老师 解答

2018-07-30 18:56

不是的，你是代开的发票啊！全额20万是这样吗？

丽梅 追问

2018-07-30 18:59

是的，我们是小规模纳税人，不含税收入20万，深圳内这个月不含税收入是30万，具体我应该怎样申报增值税和企税呢？

姜老师 解答

2018-07-30 19:04

小规模企业增值税是季度报表。根据实际收入申报50万元，应交增值税按50要和税率3%计算为1.5万元，异地发票是预缴增值税20×3%=0.6万元，实际应缴纳1.5-0.6=0.9万元。

姜老师 解答

2018-07-30 19:05

所得税根据实际缴纳，季度利润表看你的累计利润是多少？然后计算所得税额。