期初建账的时候项目是按合同价走的，现在审计结果实际比原来合同价小，所以现在全部款都收回来了，但是账上一直挂着钱，这个怎么处理

李巧利 追问

2018-07-26 11:10

借应收账款，贷营业外支出是这么弄吗？

宋生老师 解答

2018-07-26 11:12

你好！是借营业外支出 贷应收账款

李巧利 追问

2018-07-26 12:10

对对，我写反了，那冲减多计提的怎么弄怎么分录

宋生老师 解答

2018-07-26 13:41

你好！你计提的时候怎么做的分录，就做相反的。

李巧利 追问

2018-07-26 13:59

新建的从纸质到电子账，录入初始数据录的数字

宋生老师 解答

2018-07-26 14:16

您好！你如果本身不是计提的，就计入营业外支出就可以了。