送心意

黄老师-阿顶

职称,中级会计师,税务师

2018-07-25 17:40

增值税是结转,不是计提。 
是按季度进行的。

啦! 追问

2018-07-25 17:42

这么结转呢

啦! 追问

2018-07-25 17:43

具体增值税怎么处理,你给我写一下

黄老师-阿顶 解答

2018-07-25 17:43

借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 
 贷:应交税费-未交增值税

啦! 追问

2018-07-25 17:43

这个分录是每月做吗

黄老师-阿顶 解答

2018-07-25 17:55

一个季度做一次就好了。不用月月做

啦! 追问

2018-07-25 18:11

老师小规模也得结转?

啦! 追问

2018-07-25 18:15

你说的是一般纳税人哇

黄老师-阿顶 解答

2018-07-25 18:57

小规模纳税人不需要结转。

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相关问题讨论
增值税是结转,不是计提。 是按季度进行的。
2018-07-25 17:40:43
你好,小规模 计提附加税,增值税也是按季度
2020-07-16 11:49:39
你好,不缴时转入营业外收入 借:应交税费——应增 贷:营业外收入
2020-02-13 14:01:43
你好,也是按季度计提的
2018-09-29 15:08:28
是季度末统一计提
2023-05-16 11:40:43
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