1.这6月份才给建的食堂， 我该怎么做分录2..司机送东西，中午在这边食堂吃饭，收人家10元，这个怎么入账

2333333 追问

2018-07-24 11:06

是的

佟老师 解答

2018-07-24 11:09

你们食堂确认收入吗？还是内部核算

2333333 追问

2018-07-24 11:10

没有票据，偶尔吃一次

佟老师 解答

2018-07-24 11:11

不是，我问的食堂是正式核算对外账务处理，还是内部记录收入支出

2333333 追问

2018-07-24 11:11

食堂也不核算，食堂也不核算

佟老师 解答

2018-07-24 11:15

那就做个收入记录就可以了

2333333 追问

2018-07-24 11:16

收据怎么做分录

佟老师 解答

2018-07-24 11:18

借：现金 
    贷：收入 
或者直接冲减费用

2333333 追问

2018-07-24 11:20

哦！那我做成借：现金     贷：应付职工薪酬 补贴，这样可以吗

2333333 追问

2018-07-24 11:22

买菜只有收据的也这样做可以吗？所得税到时把这个数字减掉

佟老师 解答

2018-07-24 11:24

现金 贷：应付职工薪酬 补贴，你这笔分录又调增应付职工薪酬了，借：现金   
                                                                                                           贷：管理费用

2333333 追问

2018-07-24 11:29

管理费用  福利费，例：借：现金 10    贷：管理费用 福利费  -10，管理费用不能在贷方是不

佟老师 解答

2018-07-24 11:31

一般你做到软件里，不让做贷方，直接做负数就可以了

2333333 追问

2018-07-24 15:58

哦！例：借：现金 10    贷：管理费用 福利费  -10，老师这样做，后期会有麻烦吗，二级科目做福利好了，还是其他

佟老师 解答

2018-07-24 16:05

你是食堂内账处理吗

2333333 追问

2018-07-24 16:10

没有内账

佟老师 解答

2018-07-24 16:11

你这个是对外账务处理

2333333 追问

2018-07-24 16:31

是，一套账

佟老师 解答

2018-07-24 16:39

你是承包的食堂，还是什么业务，还是企业内设食堂

2333333 追问

2018-07-24 16:43

企业内设的食堂

佟老师 解答

2018-07-24 16:45

那就直接冲成本或费用就行了

2333333 追问

2018-07-24 16:51

怎么冲

佟老师 解答

2018-07-24 16:54

你直接发生的购买材料计入什么费用里了，就冲什么费用

2333333 追问

2018-07-25 09:11

冲账没有依据吗，比如：我把买菜做成 借：管理费用  贷：应付职工薪酬 ，第二步 ：借：应付职工薪酬  贷：现金

佟老师 解答

2018-07-25 09:12

我其实认为应该收支两个线，既然你不反应收入吗，就只能冲减费用了