见7月账的时候，应收借方是500元，现在到7月了，发现没有这笔应收，应收500不存在的，这个分录该怎么做呀

雨停了 追问

2018-07-23 11:46

我之前没有做分录，7月初才建的账，期初余额应收是500，另外有个科目本来应该是主营业务收入，但是主营业务收入期末没有余额，所以没有 设置

邹老师 解答

2018-07-23 11:48

你好，你应当把500万计入未分配利润才是 的

雨停了 追问

2018-07-23 11:50

我6月初的账不平，未分配利润是我调的，不是特别准确，那现在这500元相当于 没有，分录怎么做

邹老师 解答

2018-07-23 11:51

你好，期初数是录入的，而不是通过分录来实现期初数的 
分录只影响期末余额的

雨停了 追问

2018-07-23 11:53

7月初我才建的账，未分配利润根本就不准确，6月期末余额是不是不能有应交税费，税费期末就都结转了

邹老师 解答

2018-07-23 11:54

你好，有收入，就会有应交税费余额的 
并不是期初就都是0  的

雨停了 追问

2018-07-23 11:55

现在到7月了，期初我建的应收500，现在这笔账不到，该怎么做

邹老师 解答

2018-07-23 11:56

你好，你需要在未分配利润按500/（1+税率）填写，在应交税费按500/（1+税率）*税率填写

雨停了 追问

2018-07-23 11:59

这个应收账款哦当时记得时候没有记税费，这个是别家公司帮我们给客户开的票，钱打他们账户，但是这笔钱我当时记错，他们没有代开这张票

邹老师 解答

2018-07-23 12:00

你好，当时分录是  借；银行存款  贷应收账款？

雨停了 追问

2018-07-23 12:01

当时我只写了期末余额。应收账款借方500元，

邹老师 解答

2018-07-23 12:02

你好，那你需要在货币资金期初数减去500填写

雨停了 追问

2018-07-23 12:03

他们给我们代开票这种，我7月一般做借：应收账款  贷：主营业务收入，没有做税费，他们钱把钱打过来之后，我会给他们代开税点，然后做到财务费用里面

雨停了 追问

2018-07-23 12:04

现在期初数据改不了吧

邹老师 解答

2018-07-23 12:41

你好，期初数是通过建账录入的，而不是通过分录予以调整的

雨停了 追问

2018-07-23 13:54

那现在这种情况该怎么办

邹老师 解答

2018-07-23 13:55

你好，计算出正确的期初数，然后在建账的时候录入

雨停了 追问

2018-07-23 14:05

我7月初已经把账建好了。现在发现问题了

邹老师 解答

2018-07-23 14:06

你好，需要重新建账，录入正确期初数才是的

雨停了 追问

2018-07-23 14:32

我现在好多数据已经录进去了，现在就是应收账款这块有问题，相当于应收账款500元，变成坏账了。我可不可以做借：未分配利润500   贷：应收账款500.

邹老师 解答

2018-07-23 14:34

你好，不可以的，即使你做这个调整分录，期初数也还是一直是错误 的

雨停了 追问

2018-07-23 14:41

那就这样一直错下去吧，我把这事记着就好，我做的公司内帐，领导给我说错了

邹老师 解答

2018-07-23 14:43

你好，内帐那你可以在发现的时候做调整分录，把余额调整到正确的就是了

雨停了 追问

2018-07-23 14:54

我现在发现了呀，分录怎么调整

邹老师 解答

2018-07-23 14:56

你好 借；资产减值损失   贷；坏账准备 
借；坏账准备    贷；应收账款