结转增值税的时候，销项有负数了该怎么结转

小财迷 追问

2018-07-18 10:12

因为这个缴纳了一笔本来在上月缴纳的预缴的税，所有就是负数了，这样如何结转呢

小财迷 追问

2018-07-18 10:14

因为这是16年未结转的，如何这样了，最终年底就结不平了

小财迷 追问

2018-07-18 10:21

老师，在不，在不。。。。

蒋老师 解答

2018-07-18 10:29

不好意思刚有点事情，是你们多交税了吗？这个可以你们在下期申报的时候少交这笔税的金额就是 了

小财迷 追问

2018-07-18 10:40

那怎么结转呢，结不平啊，

蒋老师 解答

2018-07-18 14:04

结转到未交增值税，你看看我给你发的增值税分录呢，

小财迷 追问

2018-07-18 15:51

把全年的已经转出来了，跟我要补的还是对不上呢

蒋老师 解答

2018-07-18 16:07

应该是多少?但是实际结转后是多少?

小财迷 追问

2018-07-18 16:27

这是16年的未结转的，销项-进项86026.22，我把它转出了，实际跟我在帐上一笔笔找出来的要补的不一样，差几千块钱，帐翻了几十遍了，实在找不出原因了

蒋老师 解答

2018-07-18 16:49

嗯嗯，所以建议增值税每个月月末都需要核对清楚，不然后期很麻烦。现在你也只能看看销项税额是主营收入的税率比例是不是对的。不对的话把多的销项税转到主营收入。

小财迷 追问

2018-07-18 16:58

可问题是领导要知道原因啊，为啥会错成这样，我哪知道之前的那个奇葩怎么做账的，就是怎么都对不上，我把每一笔的主营 和销项和项目预缴全部翻了原始凭证，重新登记，就是销-进-预缴就是我实际要补的，可是得出来的数据更乱了，现在更理不清了

蒋老师 解答

2018-07-18 17:15

你们主营收入里面怎么又有6%的税率的，其他的都是3呢。

小财迷 追问

2018-07-18 17:23

6%是设计费，3%是简易征收，刚营改增的时候

蒋老师 解答

2018-07-18 17:24

嗯嗯，那现在也只能找找原因了，你先休息，很多时候就是使劲找找不到，说不定第二天一来就找到了

小财迷 追问

2018-07-18 17:26

看了很久了，几个礼拜了，现在没有头绪，不知道怎么找了，思路全乱套了，

蒋老师 解答

2018-07-18 17:33

你看看从应交和实缴的总额，按月（月度申报）或者按季度（季度申报）来对，定位问题出在哪个月或者季度。然后再找。老师也只能帮你想到这儿了

小财迷 追问

2018-07-18 18:01

2016.6-12申报表都查过了，和开票金额对不上，和帐上更对不上，问题是现在我知道问题在哪，哪里出了问题，就是总的差对不上

小财迷 追问

2018-07-18 18:02

全是错的，帐也错，表也不对，，帐可以调，申报表已经过了几年了，还怎么调

蒋老师 解答

2018-07-18 23:07

申报表不能调，但是可以在本年调账，涉及损益的科目就用以前年度损益调整科目代替。