5月有个增值税期末留底298元， 6月做账借应交税费-转出未交 4000 贷应交增值税- 进项 4000 借应交税费-销项 6000 贷应交税费-转出未交 6000 这个期末留底怎么做分录抵减增值税

AA*天使宝贝 追问

2026-07-06 14:45

当时做的在贷方应交税费-增值税留抵税额  这余额方向对吗

东老师 解答

2026-07-06 14:47

我理解留抵税额应该是在借方的

AA*天使宝贝 追问

2026-07-06 14:52

那我那分录做错了是，麻烦您看看这个怎么改，当时我们是补缴2025年增值税留底抵欠后有个298.54留抵，看看怎么调一下

东老师 解答

2026-07-06 14:58

您这个分录不太明白是什么意思

AA*天使宝贝 追问

2026-07-06 14:59

就正常有留底的话抵减增值税分录是怎么做的

东老师 解答

2026-07-06 15:00

我知道是这么做，借应交税费-未交增值税  贷应交税费应交增值税留抵税额

AA*天使宝贝 追问

2026-07-06 15:13

这样问您一下，销项5000，结转：借：应交增值税销项  5000            贷：应交增值税-转出未交增值税  5000，  
进项5300
结转增值税分录怎么做，那个300怎么做

东老师 解答

2026-07-06 15:16

应交税费转出未交增值税5300  贷应交税费应交增值税进项税额5300

AA*天使宝贝 追问

2026-07-06 15:23

哦哦好像明白了谢谢老师

东老师 解答

2026-07-06 15:24

没事，帮忙给个五星好评，多谢多谢