老师请问计提企业所得税，是先结转损益，然后根据6月利润表本年累计利润总额×税率的金额计提吗

小满糖豆儿 追问

2026-07-03 09:44

老师我不太明白，第一季度所得税是1到3月，第二季度1到6月，这样第二季度不是重复缴纳第一季度的了吗

东老师 解答

2026-07-03 09:45

算二季度的时候需要减去一季度已经预缴的企业所得税

小满糖豆儿 追问

2026-07-03 09:48

我计提可是按本年累计算的，算出金额还得自己手动减去第一季度缴纳的所得税费用对吗老师

东老师 解答

2026-07-03 09:48

对的，是的，是这么操作的

小满糖豆儿 追问

2026-07-03 09:59

利润表打印第2季度还是6月的

东老师 解答

2026-07-03 10:00

您说的打印是什么意思

小满糖豆儿 追问

2026-07-03 10:24

看利润表几月的数据，是6月，还是4到6

东老师 解答

2026-07-03 10:25

看六月份的累计数

小满糖豆儿 追问

2026-07-03 10:47

利润表看当月的还是当季的？按当月输入本年累计数不对

东老师 解答

2026-07-03 10:48

按照三个月的累计数