送心意

小菲老师

职称中级会计师,税务师

2026-07-02 12:12

同学,你好 
你的意思是,本月要把上个月的19000冲销,然后实际只开具12000?

vivian 追问

2026-07-02 12:19

实际发生12000.上月当时无票申报了19000.老师的意思是账务上做19000的冲销,然后做12000的正确分录是吗?另外主营是申报,我不知道税务申报上面要怎么申报-6000的数字?还有上月因为无票申报缴纳了印花税,这个也没法退回吧?

小菲老师 解答

2026-07-02 12:19

实际发生12000.上月当时无票申报了19000.老师的意思是账务上做19000的冲销,然后做12000的正确分录是吗? 
 
是的 
 
 
 
另外主营是申报,我不知道税务申报上面要怎么申报-6000的数字? 
12000-19000=-7000 
 
 
不能退回

vivian 追问

2026-07-02 12:33

是-7000.那请问老师,在申报主表上面是-7000,附表一需要怎么填写?开具发票填写12000?未开具发票填写-19000?上月未开具发票填写的19000,没有做过这种申报,不会填写

小菲老师 解答

2026-07-02 12:33

开具发票填写12000?未开具发票填写-19000? 
对哦的

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