企业所得税，6月底做账要计提吗，自己算的，跟系统里的可能会有差异，系统里上报了财报后，季报数据就自动带过去了，企业所得税自动出来了，跟自己算的会有差异怎么办

老师，系统做账时计提的企业所得税，和实际缴纳的企业所得税不一样，小规模做季报时填写资产负债表，是按什么填呢

答： 你好。具体哪一个数据是准确的？

请问老师汇算清缴交的企业所得税我怎么做分录，您看下我做的对吗？1，补提企业所得税 借：所得税 贷：应交税费—企业所得税 2交企业所得税 借：应交税费—企业所得税 贷：银行存款然后我是金蝶做账，系统会结转本年利润对吗？

答： 你好 小企业会计准则做账可以的 但是你这么做所得税费用影响今年的净利润了

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师好，企业所得税的计提是按自己算的来提，还是按税务系统实际应该交的计提啊？

答： 你好，二者应当一致才是啊  季度所得税应纳税额=利润总额本年累计*适用税率—以前季度预缴税额