老师，系统做账时计提的企业所得税，和实际缴纳的企业所得税不一样，小规模做季报时填写资产负债表，是按什么填呢

优雅的冰淇淋 追问

2023-10-08 10:39

上交国家的准确

玲老师 解答

2023-10-08 10:40

那咱是多计提了就红冲，要是少计提了就补上。

玲老师 解答

2023-10-08 10:40

季度申报的资产负债表就是季度末的那个资产负债表。

优雅的冰淇淋 追问

2023-10-08 10:44

老师  ，我是不是可以缴纳多少计提多少，不用后期再调整了  ，这对报表有影响没   ？允许不？

玲老师 解答

2023-10-08 10:48

这样的就是按照实际缴纳的计提就对了。

优雅的冰淇淋 追问

2023-10-08 10:55

好的   ，老师，计提所得税和结转损益谁在前面

玲老师 解答

2023-10-08 10:57

先结转损益，然后计提所得税，然后再结转损益。

优雅的冰淇淋 追问

2023-10-08 11:00

好的   谢谢老师

玲老师 解答

2023-10-08 11:02

不客气，祝您工作愉快。