老师，如果我们今年收到成本发票我10万，是去年项目发生的，我今年计入了以前年度损益调整，那去年利润是100万，那张发票是影响去年100万的利润吗？汇算清缴时这10万怎么办，会给我退去多缴10万的利润吗

好运来di 追问

2026-05-28 15:36

做暂估了，但是是5.31后拿到的发票

暖暖老师 解答

2026-05-28 15:37

那返回去更正申报的可以

好运来di 追问

2026-05-28 15:37

也有的没做暂估

好运来di 追问

2026-05-28 15:38

那也不能，收到一张去更正一次呀，再说那不得退税吗？

暖暖老师 解答

2026-05-28 15:39

你不是说暂估了，可以回去五年期限更正

好运来di 追问

2026-05-28 15:43

暂估那部分，5.31号没收到发票，我调增了，之后收到发票了，我在更正年度报表吗？调回来，走退税吗

暖暖老师 解答

2026-05-28 15:45

是的，只有这一个办法的

好运来di 追问

2026-05-28 15:48

老师，那如果这张发票是专用发票，进项税能抵当年的增值税吗

暖暖老师 解答

2026-05-28 15:50

可以抵扣26年的，不可以往前

好运来di 追问

2026-05-28 15:52

老师，那如果这样发票没有做暂估，还以这样更正吗

暖暖老师 解答

2026-05-28 15:53

可以！这叫追溯调整在税法上