这种冲销抵扣的社保月末需要结转无余额吗就是之前社保缴多了，退了1万多，但没有退到账上，直接从以后每月的养老中抵扣的这种需要结转到本年利润吗

是茜茜吖 追问

2018-07-14 09:16

是这样的，就是1到4月我们公司养老部分都按19个点交的，但是我们是小微有福利，所以可以只按12个点交，所以5月去办理了手续，把1到到4月多缴纳的7个点公司部分全都退回来了，还有就是3月和4月又增加了7个人，但是后来老板说不买了，所以这四个人的个人养老和医疗也都退了，一共1万多没有退回到账上，而是直接在以后的每月公司缴纳养老部分中抵扣，就像我上面做的抵扣冲销分录，老师你看下对吗

是茜茜吖 追问

2018-07-14 09:18

不结转，我的销管财又会有余额，结转了但是这样就对不上我账上的钱，比如12000，5月抵扣了5000，6月抵扣了5000，还有2000留在7月就抵扣完了

答疑-李老师 解答

2018-07-14 11:11

做账是对的！   但是没明白你结转了账上的钱对不上是什么意思！