老师好，请问房租开的是个人发票，企业所得税年度汇算清缴纳税调增出来是填哪列

学无止境 追问

2026-05-20 10:43

老师是扣除类其他第30行吗

东老师 解答

2026-05-20 10:44

对，没错，就是填写这里面

学无止境 追问

2026-05-20 10:46

老师好，成本没有发票的是填写在哪里呀

东老师 解答

2026-05-20 10:46

您指的是纳税调整吗？

学无止境 追问

2026-05-20 10:46

是的，成本没有发票的纳税调增填写在哪里

东老师 解答

2026-05-20 10:48

也是在扣除类项目，其他里面调整

学无止境 追问

2026-05-20 10:49

老师都是填写在扣除第30行吗

东老师 解答

2026-05-20 10:50

对，就是在这里面的

学无止境 追问

2026-05-20 11:04

老师好社保税收滞纳金填写在哪里

东老师 解答

2026-05-20 11:05

这个社保滞纳金不用纳税调整

学无止境 追问

2026-05-20 11:06

老师这个不是营业外支出吗，为啥不用纳税调整呀

东老师 解答

2026-05-20 11:06

这个不属于税收滞纳金

学无止境 追问

2026-05-20 11:16

老师确定这个滞纳金可以不用调增吗，是因为交补交前几年的社保交的滞纳金

东老师 解答

2026-05-20 11:17

没事，社保滞纳金不用调整

学无止境 追问

2026-05-20 11:25

老师，管理费用福利费填在期间费用表中的管理费用中的哪行

东老师 解答

2026-05-20 11:26

填在职工薪酬里面

学无止境 追问

2026-05-20 11:28

好的，管理费用卫生费填在哪里呢

东老师 解答

2026-05-20 11:29

填写在办公费里面就好

学无止境 追问

2026-05-20 11:33

老师好，我的社保滞纳金做了科目营业外支出税收滞纳金中去了，那怎么办

东老师 解答

2026-05-20 11:33

做账做到里面没事，汇算清缴的时候不用纳税调整就成