老师，这个合同价是100多，转账已付95，有5万保证金在供应商那，货和票到了一部分，还有部分货和票未到，这次笔账怎么做，会计分录怎么写？

悠扬 追问

2026-05-14 12:02

好的，麻烦老师了

东老师 解答

2026-05-14 12:12

就是货和票金额的一致的吗

悠扬 追问

2026-05-14 13:07

收到的货是和金额一致的，还有部分货没收到票也没开

悠扬 追问

2026-05-14 13:08

就是他一个大合同分批发货，发了哪些货就开了哪些票，付款的时候是一把付的

东老师 解答

2026-05-14 13:10

比如说付款的时候一次都付了，借预付账款 贷银行存款

货来了，借库存商品 应交税费应交增值税进项税额 贷应付账款

悠扬 追问

2026-05-14 13:43

付款的时候合同100，银行付了95，还有5的保证金在供应商那，分录怎么写合适呢

东老师 解答

2026-05-14 13:44

5点保证金在供应商那是什么意思？不是应该你们把钱给供应商嘛

悠扬 追问

2026-05-14 13:45

有5万的保证金在供应商那抵货款了

悠扬 追问

2026-05-14 13:46

就是这个合同价是100万，转账已付95万，有5万保证金在供应商那

东老师 解答

2026-05-14 13:46

本应该付对方100，但是你们负95，剩下的5没付款，你们自己留着保证金对吗？

悠扬 追问

2026-05-14 13:48

保证金在供应商那里

东老师 解答

2026-05-14 13:49

你们的供应商给你们货，你们给对方钱，为啥保证金在对方那