已进行比例抵扣的进项发票，对方要红冲，纳税申报时，进项转出的金额应填？

了当 追问

2026-05-08 14:54

老师，看看这个提示

小菲老师 解答

2026-05-08 14:56

同学，你好 
你之前抵扣，勾选之后，是输入了抵扣金额的，是吗？？

了当 追问

2026-05-08 14:58

我在表二20行，把系统引出的改成我之前抵扣的金额，它引出的是全额，但我之前只是比例抵扣了

小菲老师 解答

2026-05-08 15:01

不是，之前只是比例抵扣，你是账上做了进项税额转出吗？还是什么？

了当 追问

2026-05-08 15:02

上面的截图是纳税申报时的提示

小菲老师 解答

2026-05-08 15:08

同学，你好 
是的。 
 
但是你现在的情况，不对。 
正常按比例抵扣，应该是在勾选抵扣页面，输入抵扣金额，比如发票显示税额100，我在后面输入80.这样对方开具红字发票，你们跳出了的进项转出也是80 
 
现在不是这个情况，那就是你们还是在系统上全额抵扣100，你说按比例，我再想你是不是抵扣月份就做了进项税额转出20

了当 追问

2026-05-08 15:19

对，当时抵扣做了转出20的

小菲老师 解答

2026-05-08 15:24

同学，你好
那知道问题所在了。
你之前进项税额转出填在哪一栏，你现在就在相同栏次填写负数

了当 追问

2026-05-08 15:26

老师，填负数，是正常操作吗？因为我以往没有这样子操作过，那系统自动引出的呢？要不要处理

小菲老师 解答

2026-05-08 15:28

同学，你好 
填负数，是正常操作 
嗯嗯，是的 
 
 
系统自动引出的 
是根据红字发票的