老师请问汇算清缴填写职工福利费做账不规范导致账面科目管理费用-职工福利费数据小于负债类-应付职工薪酬-职工福利费数据怎么处理谢谢

蔷薇 追问

2026-05-04 15:43

是科目核算有的是直接管理费用职工福利费，没通过应付职工薪酬-福利费核算导致差异

刘艳红老师 解答

2026-05-04 15:43

这种你把前面的红冲掉，再按正常的来就可以

蔷薇 追问

2026-05-04 15:50

老师是25年的哦怎么红冲？

刘艳红老师 解答

2026-05-04 15:54

借：利润分配-未分配负数 
贷：其他应付款负数 
借：利润分配-未分配 
贷：应付职工

蔷薇 追问

2026-05-04 16:08

老师红冲管理费用福利费与应付职工薪酬福利费差额对吧

蔷薇 追问

2026-05-04 16:10

借：利润分配-未分配负-数 20000 贷：其他应付款负数 20000 借：利润分配-未分配 20000 贷：应付职工薪酬福利费20000

蔷薇 追问

2026-05-04 16:12

老师汇算清缴取管理费用科目数据对吧

刘艳红老师 解答

2026-05-04 16:16

是的，取这个就可以