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董孝彬老师

职称： 中级会计师

2026-04-28 10:18

您好，就是把这个分录红冲了，再按发票做正数分录就可以了，一负一正的分录，有小金额的差异，这也是正常的，因为是暂估嘛

悦悦 追问

2026-04-28 10:43

老师收到的发票不是一起开回来的，收到一笔做一笔，这样做可以吗？如果收到的这张发票的额商品需要开票销售还是正常结转成本吗？

董孝彬老师 解答

2026-04-28 10:46

您好，是的，分录对的，收到一笔就对应红冲这笔
正常结转成本

悦悦 追问

2026-04-28 10:59

有个老师说我做的这个是已经入成本了的，就不能再进库存了，相当于材料已经先入库，已经结转成本了，现在收到票也不能再做销售了，这样说对吗？

董孝彬老师 解答

2026-04-28 11:03

您好，我也没有说入材料，就是把原分录红冲，再按发票做正数分录
科目还是一样的

悦悦 追问

2026-04-28 11:09

老师我做的这个可以吗？现在收到发票怎么冲抵，需要把收到的发票开票做销售可以吗？

董孝彬老师 解答

2026-04-28 11:10

您好，这个分录不行哦，暂估是什么科目，现在收到发票也是什么科目的，要么一开始就是暂估库存商品

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相关问题讨论
你当时应该是材料入库没收到发票暂估入账了吧。现在就红字冲销当年那笔然后做正确的就行
2022-01-15 13:54:00
同学， 你好， 借 原材料 暂估 贷 应付账款 暂估
2022-10-18 06:57:39
你好 借：其他应收款 贷、：原材料
2022-01-19 07:30:44
你好；    领用做；借制造费用-材料费 贷原材料 ； 月末结转j 借生产成本贷制造费用 
2021-11-12 14:06:38
你好 ； 破损了走 破损处理 ； 借待处理财产损益 贷库存商品 ； 借营业外支出贷 待处理财产损益
2022-04-14 10:13:10
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