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朴老师

职称： 会计师

2026-04-27 11:01

酒吧营收属于公司收入，资金全部流入老板私户，全部要做账，私户往来必须做分录，不能不挂账，规避隐匿收入风险。
1、每日微信、支付宝营收入账（星驿付待结算）
借：其他货币资金 - 星驿付（微信）
其他货币资金 - 星驿付（支付宝）
贷：主营业务收入
应交税费 - 应交增值税
2、次日星驿付提现转入老板私户
借：其他应收款 - 法人（老板）
贷：其他货币资金 - 星驿付（微信 / 支付宝）
3、额外 20 万直接转入老板私户（往来挂账）
借：其他应收款 - 法人
贷：银行存款 / 对应科目
4、后期老板私户转回公司、冲销挂账
借：银行存款
贷：其他应收款 - 法人

一个人的湛蓝 追问

2026-04-27 11:05

老师，我只是做外账，需要每天这样做分录吗，还是可以一个月做一次？然后我不想按照真实的收入这样做？

朴老师 解答

2026-04-27 11:09

只要有这些业务就要这样做
必须按真实业务来

一个人的湛蓝 追问

2026-04-27 11:13

朴老师，如果老板发工资，他不是通过公户发工资的，它是私户发工资，这样怎么操作比较合规呢？

朴老师 解答

2026-04-27 11:17

为啥要私户发工资？申报工资个税了吗

一个人的湛蓝 追问

2026-04-27 11:19

如果说我想给员工发高工资，又不想让他们交个税，应该怎么操作比较好？

朴老师 解答

2026-04-27 11:22

这个没有办法，个税该交就要交

朴老师 解答

2026-04-27 11:22

私户对私户发的倒是不用交，但是有风险

一个人的湛蓝 追问

2026-04-27 11:34

老师，如果是私户给员工发工资，分录应该怎么写？能在企业所得税税前按工资薪金扣除吗？

朴老师 解答

2026-04-27 11:37

你是做的内账吗？还是外账？如果是外账那你公户有给私户打款就做委托发工资，这样就可以在所得税前按工资扣除，申报个税也得加上私户打款的工资哦，个税该交就交

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相关问题讨论
你好   这个私户也是公司内账里面去核算的。 你可以设置下 ： 借  银行存款- 法人私人卡 贷银行存款 -基本户 。支付 ：借费用或者成本贷 银行存款- 法人私人卡 
2021-04-12 20:31:55
首先从公司账户把款项打给法人是没有问题的，挂个人往来。虽然银行有5万块钱必须要说明款项来历，但是现实生活中，是不需要的超过5万元的也是比比皆是。往来款项税务上算收入的。只要该笔借款不要跨年就可以了，跨年的话，如果被税务局查到会视同分红。
2022-07-05 20:06:28
你好，私户系统设置的哪个科目，借银行存款贷哪个科目就可以。
2021-06-20 16:11:53
你好，这个私户也是只对公用吗 如果不是这样子的话，建议你当做其他应付款来做。
2025-04-21 11:54:09
您好，是这样的，就是说，正常作为往来就行
2023-05-14 16:07:36
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