1、24年已抵扣进项，被稽查，不给抵扣 2、26年补缴了增值税，所得税，这个补交不动账的情况下，怎么做报表更正？还有产生的税费，怎么做分录？ 现在问题 1、24年增值税和所得税要更正吗？ 2、那24年的凭证要从新拆掉做吗？

姜姜 追问

2026-04-24 10:42

24 年增值税申报表：不用改，26 年当期做进项转出补税，那我不是有滞纳金吗？这个发票是24年的业务，我不是要更正之前的增值税报表吗？

apple老师 解答

2026-04-24 10:47

我正打算 和你说 第一个 增值税报表 的业务呢，


按照经验，税局系统 有时候就通不过 以前年度的增值税申报报的更正申报，


因为我们有时候不小心也给抵扣了不能抵扣的增值税， 税局给与了通知，但是，真得到税局去更正申报时，税局系统通不过，因此，就在离现在最近的某一期的报表 做了更正，比方说，就让更改了25年12月的，不去追溯到24年的某月份了，

姜姜 追问

2026-04-24 10:48

好的，解答到位

apple老师 解答

2026-04-24 10:53

好的，同学，工作辛苦了