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朴老师

职称： 会计师

2026-04-21 18:05

不是！
调弥补亏损 ≠ 调当年账务
会计账不用改往年凭证、不反结账
只在企业所得税年报 A106000 表上调整哪一年亏损
账务统一走：以前年度损益调整
一句话：
报表改对应年度亏损，做账全部做在今年。

春暖花开 追问

2026-04-21 19:49

19年一25年一直都在亏损，未分配利润和应付账款都大，该怎么调呢

春暖花开 追问

2026-04-21 19:49

不是应付账款是其他应付款

朴老师 解答

2026-04-21 19:54

未分配利润是亏损的负数吗

朴老师 解答

2026-04-21 19:54

其他应付款转到营业外收入

春暖花开 追问

2026-04-21 19:54

是的，负数

春暖花开 追问

2026-04-21 19:57

一年调40万营业外收入多吗

春暖花开 追问

2026-04-21 19:58

因为可以弥补亏损40万

朴老师 解答

2026-04-21 20:36

可以的，这个没事的

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是指企业所得税的弥补亏损吗？
2024-12-09 10:38:56
弥补亏损是不用做账的
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你好，那就去检查是否不一致，看看是什么原因导致的再更改
2022-04-18 12:18:31
你好，弥补亏损不需要写分录。
2022-07-13 12:10:11
你好，报表不需要调整的，弥补亏损，在主表里面填写弥补亏损的金额就可以的。
2022-04-25 13:52:14
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