前会计做账，银行账不管几号都写的最后一天，这样可以吗，比如3月份，所有的凭证都是3月31号

白Bye🙄 追问

2026-04-20 14:20

公司有一个商品购进和卖出是一个价格，挣的是供应商的差价，供应商出库又有开发票过来，这样算代销吗

刘艳红老师 解答

2026-04-20 14:32

这个是平销返利”行为

白Bye🙄 追问

2026-04-20 14:37

这样算代销的模式来做账吗

刘艳红老师 解答

2026-04-20 14:39

借：库存商品（按购进价）   
    应交税费—应交增值税（进项税额）   
贷：银行存款   
借：银行存款   
贷：主营业务收入（按售价）   
    应交税费—应交增值税（销项税额）   
借：银行存款   
贷：其他业务收入/营业外收入（返利净额）   
    应交税费—应交增值税（进项税额转出）（冲减部分）

白Bye🙄 追问

2026-04-20 14:40

收入是做：应付账款了，可以吗

刘艳红老师 解答

2026-04-20 14:45

这个要正常确认收入结转成本的

白Bye🙄 追问

2026-04-20 14:51

什么情况可以做代销呀？

白Bye🙄 追问

2026-04-20 14:52

已经这样做了，要是被税务查到会怎么样

刘艳红老师 解答

2026-04-20 15:02

要你们申报收入，这种不能挂往来

白Bye🙄 追问

2026-04-20 15:13

公司是t+0的收款模式，又是零售业，对账单每个月就有100来张，t+0模式就特别多的对账单，这要装在凭证里吗

刘艳红老师 解答

2026-04-20 15:15

这种存档吧，要不然太厚了

白Bye🙄 追问

2026-04-20 15:18

那我凭证首页要附什么吗

白Bye🙄 追问

2026-04-20 15:19

银行都打不全，要是没存档可以吗

刘艳红老师 解答

2026-04-20 15:20

这个最好存档，要是税务局查，不好说话

白Bye🙄 追问

2026-04-20 15:32

那我凭证首页要附什么吗？

刘艳红老师 解答

2026-04-20 15:38

这个要打出凭证汇总表