@董孝彬老师 老师在吗 有事请教

开朗的期待 追问

2026-04-18 15:30

董老师您好 我们是小规模纳税人 本次开普票开了不含税收入132237.62元，无票收入不含税收入450000元，请问如何申报增值税报表

董孝彬老师 解答

2026-04-18 15:35

您好，主表第1栏填582237.62元（132237.62+450000）。
主表第3栏填132237.62元。
主表第16栏填11644.75元（582237.62×0.02）。
《增值税减免税申报明细表》选减免性质代码01011608，本期发生额填11644.75元

开朗的期待 追问

2026-04-18 15:47

好的 老师懂了 如果可以的话帮忙填下表更明确一点

董孝彬老师 解答

2026-04-18 16:04

朋友您好，表是哪一行填哪个数字，我写在上面了，您看哪里不清楚么

开朗的期待 追问

2026-04-18 16:04

老师 16栏本期应交税额是1栏*0.03吧，18栏是1栏*0.02吗

董孝彬老师 解答

2026-04-18 16:06

朋友您好，对的
15栏  =1栏*3%
16栏=1栏*2%

开朗的期待 追问

2026-04-18 16:06

老师 帮忙看一下 和您说的有点不一样16和18栏， 你看我这样填有误吗，开票收入是132237.62，开票+无票收入为498621.78元

董孝彬老师 解答

2026-04-18 16:09

朋友您好，对的，我把行次写错了，是16和18行
第1行要加上开票收入

1=2+3

开朗的期待 追问

2026-04-18 16:32

啦老师 我这样填对吗

董孝彬老师 解答

2026-04-18 17:01

朋友您好，第1行的收入填少了，=1+2+未开票收入

开朗的期待 追问

2026-04-18 17:07

老师 我们本季度合计收入是498621.78元，开普票是132237.62元，无票是366384.16元。我这次填表有误吗 或者帮忙讲述一下正确填制

董孝彬老师 解答

2026-04-18 17:11

哦哦，那这样就申报对的，上面可能是您写错了，说无票收入4968621.78

开朗的期待 追问

2026-04-18 17:13

好的 谢谢老师

董孝彬老师 解答

2026-04-18 17:14

朋友您好，祝您生活喜乐