老师，2024年从代账公司接的账，账上承兑金额大于实际金额，现在打算调成正确的，我应该怎么做分录付什么凭证调合理点？应收应付因为和代账公司都不清楚也还没调完的。

足迹 追问

2026-04-16 10:35

就是应收票据，实际数本来应该是0的，现在账上还有6万多，我想调成实际数

小菲老师 解答

2026-04-16 10:36

同学，你好 
借：以前年度损益调整 6 
贷：应收账款 6

足迹 追问

2026-04-16 10:38

我们是小企业会计准则，我可以用应付账款来调吗？凭证就附老板签字的说明。借：应付账款，贷：应收票据

小菲老师 解答

2026-04-16 10:41

同学，你好 
不建议的

足迹 追问

2026-04-16 10:44

你说的贷方：应收账款，我随意选一家客户安上去吗？

小菲老师 解答

2026-04-16 10:46

同学，你好 
借：以前年度损益调整 6  
贷：应收票据 6 
 
这个应收票据，就是你账上挂着的