A公司开了销售发票， b公司没有给a公司开进项发票，导致了a公司增值税提前交纳了，等b公司开来进项票可以直接结转成本吗？即使AB公司算是内部公司，因为a公司已经交了增值税，b公司可以暂时不给a公司开进项票，否则b公司还需要交增值税，这个可以延迟吗？

公司根据与上游供应商的销售协议，收到了其支付的100000元销售奖励返还款.此题就是平销返利。那么我做的以下分录是对的吗？1、收到销售方开具的红字发票时借：借:银行存款应交税费-应交增值税(进项税额)红字贷:主营业务成本2、进项税额的转出（若无进项抵扣就转出）借：银行存款 贷：库存商品 应交税费--应交增值税--进项税额转出3、结转增值税借：应交税费-应交增值税-进项税额转出，贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，4、同时，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税。

答： 进项红字咋没有结转的

进项大于销项 但是在当月抵扣的时候并未勾选完，形成了应纳税额，怎么结转至未交增值税?本月进项税额8385.58，销项税额3856.79 分录可以写成?(结转当月增值税进销项)借:应交税费-应交增值税-销项税额3856.79 贷:应交税费-应交增值税-进项税额3558.40 应交税费-未交增值税 298.39剩余未勾选未结转的进项入留抵税额?借:应交税费-应交增值税-留抵税额 4827.18 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 4827.18

答： 你好，你实际认证多少进项税额．按实际认证的进项和销项比较，如果有应纳税再结转出来，是留抵就不用结转出来

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师你好，一般纳税人月末结转如下:1.进项100销项200结转进项税额:借:应交税费应交增值税(转出未交增值税)100 贷:应交税费应2.进项200，销项100结转进项税额:借:应交税费应交增值税(转出未交增值税)200 贷:应交税费应交增值税进项税额200结转销项税额:借:应交税费应交增值税销项税额100 贷:应交税费应交增值税(转出未交增值税)100结转应交增值税: 借:应交税费未交增值税100 贷 :应交税费应交增值税(转出未交增值税）100借:应交税费应交增值税(转出多交增值税)100贷:应交税费未交增值税100老师进项大于销项月末这样处理对嘛？

答： 你好！是的，思路是对的