老师早上好，我报财务报表的时候电子税务局里的财务报表存货是-12，但我自己的报表存货是0。这是怎么回事？

许小颖 追问

2026-04-14 09:09

我们没有存货啊

许小颖 追问

2026-04-14 09:09

电子税务局怎么会出现存货的数值，这是自动带出来的吗

小菲老师 解答

2026-04-14 09:11

同学，你好 
截图发一下

许小颖 追问

2026-04-14 09:14

这是电子税务局的和我自己的资产负债表

小菲老师 解答

2026-04-14 09:15

同学，你好 
电子税务局的存货数字要改

许小颖 追问

2026-04-14 09:16

为什么会自动出现存货为-12，可以手动改没关系吗

小菲老师 解答

2026-04-14 09:18

同学，你好 
可以手动改的

许小颖 追问

2026-04-14 09:19

为什么会出现-12，这个是什么原因

小菲老师 解答

2026-04-14 09:19

同学，你好 
这个不清楚，你改成正确的就行

许小颖 追问

2026-04-14 09:20

我1月的成本费用4月才取得发票，那我1月怎么暂估入账

小菲老师 解答

2026-04-14 09:21

同学，你好 
借：成本费用 
贷：其他应付款

许小颖 追问

2026-04-14 09:28

老师，怎么是用其他应付不是用应付账款？那现在暂估按这个的话取得发票怎么入账？

小菲老师 解答

2026-04-14 09:29

同学，你好 
怎么是用其他应付不是用应付账款？ 
你可以用应付账款 
 
那现在暂估按这个的话取得发票怎么入账？ 
4月份取得发票，先红冲暂估，然后按照发票正常做 
借：成本费用 负数  
贷：其他应付款 负数 
 
借：成本费用  
贷：其他应付款

许小颖 追问

2026-04-14 09:34

什么时候用其他应付什么时候用应付账款呢？如果4月取得发票在红冲在做一笔正常的帐，那就这笔业务就需要做3笔帐吗？

小菲老师 解答

2026-04-14 09:34

同学，你好 
与采购材料、商品、接受劳务等经营行为相关的应付款项，记入“应付账款”； 
所有非主营业务产生的暂收或应付，如押金、租金、代扣款项等，则记入“其他应付款”

小菲老师 解答

2026-04-14 09:35

如果4月取得发票在红冲在做一笔正常的帐，那就这笔业务就需要做3笔帐吗？ 
2笔，一红一蓝

许小颖 追问

2026-04-14 09:44

红的是暂估入账在实际发生的月份，蓝的是在取得发票的月份吗

小菲老师 解答

2026-04-14 09:46

同学，你好 
不是，2笔分录，都在4月份，取得发票做的

许小颖 追问

2026-04-14 09:46

老师，我这两个数跟我自己的报表数怎么不一样？还不能改动，这是什么情况哪里出问题了

许小颖 追问

2026-04-14 09:47

如果都是在4月做那怎么体现是1月的成本，在第一季度怎么抵税呢？

小菲老师 解答

2026-04-14 09:48

同学，你好 
1月份你暂估入库了呀 
借：成本费用  
贷：其他应付款 
 
就计入成本了