请问我代扣代缴员工社保医保，如何计提工资呢

杨明华 追问

2026-04-13 22:54

那发放工资和缴纳时分录又如何写呢

apple老师 解答

2026-04-13 22:59

发放工资
借 应付职工薪酬工资 4800


贷 银行存款 4800

apple老师 解答

2026-04-13 23:00

缴纳社保时。
公司承担=400

借 管理费用 社保 400
其他应收款个人社保 200
贷 应付职工薪酬社保  600

借 应付职工薪酬社保 600
贷 银行存款 600

杨明华 追问

2026-04-13 23:01

缴社保时是否借其他应收款，贷银行/存款

apple老师 解答

2026-04-13 23:02

缴纳社保时。
公司承担=400

借 管理费用 社保 400
其他应收款个人社保 200
贷 应付职工薪酬社保 600

借 应付职工薪酬社保 600
贷 银行存款 600