本月的季度企业所得税格式变了，没有本期金额，只有本年累计金额，还有预缴，一般企业。

雨菲 追问

2018-07-12 14:34

现在本年累计是1月到6月的累计数吗？

蒋老师 解答

2018-07-12 14:34

是的，就是1-6月的累计数

雨菲 追问

2018-07-12 14:37

老师，我们是小型微利企业，可是税率还是25%

蒋老师 解答

2018-07-12 14:40

那你们年应税所得额有超过标准吗

雨菲 追问

2018-07-12 14:45

没有，一直是亏损状态

蒋老师 解答

2018-07-12 14:47

那就是零申报啊，所以现在税率是多少不影响，等下次如果有盈利了你再看看税率有没有变

雨菲 追问

2018-07-12 14:56

好的，谢谢老师

蒋老师 解答

2018-07-12 14:57

不客气，满意请给五星好评，祝工作顺利！天天开心！

雨菲 追问

2018-07-12 15:01

老师，我申报发送时，季度季度企业所得税显示是4月到6月底

蒋老师 解答

2018-07-12 15:04

是的啊，申报所属期就是4-6月，只是说让你们填的数据是填1-6，税务会自己核算你们4-6的数据的

雨菲 追问

2018-07-12 15:08

好的，我明白了

蒋老师 解答

2018-07-12 15:13

好的 满意请给五星好评，祝工作顺利！天天开心！