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送心意

刘艳红老师

职称： 中级会计师

2026-04-10 15:27

您好， 
借：利润分配-未分配 
应交税费-销项 
贷：应收账款 
成本 
借：库存商品 
贷：利润分配-未分配 
应交税费-进项

花儿朵朵 追问

2026-04-10 15:35

老师，按照你说的做到未分配利润，1月另开的有收入，那不影响1月的收入了？

刘艳红老师 解答

2026-04-10 15:36

是的，这个不影当年利润的

花儿朵朵 追问

2026-04-10 15:37

那增值税收入和企业所得税收入不是不一样了吗

刘艳红老师 解答

2026-04-10 15:38

这个不影响当年的收入，增值税收入和企税还是一样

花儿朵朵 追问

2026-04-10 15:48

现在增值税收入是根据当月开票收入算的，红冲的这张如果不做收入减少处理，如果入账未分配利润-未分配借方，那么账上面的收入肯定比增值税增值税表收入多的呀

刘艳红老师 解答

2026-04-10 15:51

你是还要红冲发票，这种直接冲收入就可以，不用利润这个科目，这种不用追溯调整的

花儿朵朵 追问

2026-04-10 15:52

是还要红冲发票的

花儿朵朵 追问

2026-04-10 15:54

不用追溯调整：那么之前结转的成本怎么计科目

花儿朵朵 追问

2026-04-10 15:56

直接冲减收入，冲减成本吗

刘艳红老师 解答

2026-04-10 16:00

是的，就是你说的这样的

花儿朵朵 追问

2026-04-10 16:03

好的，谢谢老师

刘艳红老师 解答

2026-04-10 16:03

不客气，很高兴为你服务

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是的，销售多少数量，就结转多少
2022-04-15 17:39:53
你好 成本按照你们销售的数量*成本大家来计算的； 借库存商品 贷应收账款-B   应付账款-C 
2022-02-14 09:45:08
您好，需要先暂估入库。
2020-06-11 07:34:26
你好，按实际销售的吨数来结算。
2023-06-05 15:26:24
您好，在合理损耗范围内，合计损耗金额不需要做盘亏，计入成本即可，不过单价相对增加而已。
2020-06-03 13:36:38
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