请问老师我一季度企业所得税应交金额100块，但是申报的时候弥补往年亏损，就没有交这100块，凭证上应该怎么处理呢？如果需要处理的话麻烦这下借贷的科目

Wish 追问

2026-04-09 14:35

那应交所得税就一直挂着金额不用管吗？

家权老师 解答

2026-04-09 14:37

不交税不计提，为啥有所得税呢？

Wish 追问

2026-04-09 14:40

一季度有利润，结转的时候就会自动生成所得税费用和应交所得税哒

家权老师 解答

2026-04-09 14:41

把那个凭证删除掉，不计提

Wish 追问

2026-04-09 14:50

那请问如果不计提的话后面季度的利润又怎么操作录入凭证呢？因为如果二季度的利润和1季度利润加起来超过了以前年度亏损的总额，那就有需要预缴的所得税了哒

家权老师 解答

2026-04-09 14:51

以后需要交税的时候才计提

Wish 追问

2026-04-09 14:58

就是以后实际交税交多少再按照需要交的计提吗？

家权老师 解答

2026-04-09 15:01

是的，就是那个意思的