老师好，麻烦问下，今天郭老师在线么

蓝心 追问

2026-04-08 09:56

老师，麻烦问下，就是个体户员工工资是入成本，还是属于营业费用，我填b表的时候

朴老师 解答

2026-04-08 09:59

同学你好
这个计入成本就可以

蓝心 追问

2026-04-08 10:07

老师，我填a表的无票支出，汇算时调增都填在其他里就可以吧

朴老师 解答

2026-04-08 10:07

嗯，调增的填写在其他栏次

蓝心 追问

2026-04-08 11:46

老师，我在系统注销，然后系统预检，没有风险提示，我把该报的都报了，就基本能通过注销吧

朴老师 解答

2026-04-08 11:46

是的
基本就可以注销

蓝心 追问

2026-04-08 11:56

老师，就是1月份开了10万多的票，然后取得发票是3万6，我申报了两个人的工资，一共是28000，还有一些无票支出，成本费用加一起大概8万多一点，最后大概交500多的税，我按这么报就行吧，我看系统提示我取得发票和成本费用相差大

朴老师 解答

2026-04-08 12:00

可以直接按你真实数据报，系统提示只是预警，不代表你报错了。
你开票 10 万多，成本费用 8 万多，利润 1 万多，交 500 多税，逻辑是正常的。
工资 28000、无票支出，只要是真实发生的，就可以正常入账扣除。
系统提示 “发票与成本费用差异大”，是因为你无票支出多、进项票少，属于正常提醒，不用改数。
你这么报完全可以，只要满足两点：
工资、无票支出都是真实业务
账上有凭证（工资表、收据、付款记录等）

蓝心 追问

2026-04-08 12:04

老师，他这个之前是核定的，然后今年3月份才改的查账，之前工资支付没通过银行公户，有的时候还就用现金支付了，这个问题不大吧，然后我是这个月新增的工资税种，我就把1到这个月的工资，都集中一起报了，然后预缴的个税，明年员工汇算时可以退回来是不

朴老师 解答

2026-04-08 12:10

同学你好
对的，可以退回的