找郭老师看截图 麻烦郭老师接 谢谢

???? 追问

2022-04-18 20:59

16凭证做的是结转销项  17凭证做的是结转需要缴纳的增值税 这金额是填的有错么。。 2241.51是作废发票缴纳的增值税 566.04是次月需缴纳的增值税 从2241中抵的

郭老师 解答

2022-04-18 21:00

那你看一下你的16行个凭证，借贷方都有2241这个分录。这取数有问题

???? 追问

2022-04-18 21:06

结转销项税这个金额不应该是作废发票缴纳了增值税的金额么。。我不太懂应该填什么。。

郭老师 解答

2022-04-18 21:13

结转反了，你应该做相反的分录，借应交税费、应交增值税，转出未交增值税
贷应交税费应交增值税销项冲的时候已经在借方有余额了，你应该做相反的分录吧？

???? 追问

2022-04-18 21:28

结转销项借：应交税费-应交增值税-销项税额（已缴纳的增值税额） 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 。结转需要缴纳的增值税借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税（抵扣缴纳增值税的一部分税额）  贷：应交税费-未交增值税。这两个金额填的有错么老师？我把借贷都给弄相反 科目余额表就是附件这个金额了。。。

郭老师 解答

2022-04-18 21:30

是的，正确的应该是这个的。

???? 追问

2022-04-18 21:37

但是未交增值税这是1109。正常应该是2411-566 剩余1675的税额延续后期再抵扣。。4月份缴增值税，从2411里抵扣566，这个凭证怎么写呢老师。就是缴纳税费的凭证

郭老师 解答

2022-04-18 21:45

借应交税费应交增值税转出未交增值税1109
应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税进项
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税566

???? 追问

2022-04-18 22:14

4月份缴纳3月税费是附件中的凭证，余额金额还是不太对路，我有些混乱了。实际作废发票2241税额，3月份开了发票抵2241中的566税额，剩余抵扣的金额是1675，应该余额是这个数才对

郭老师 解答

2022-04-18 22:15

现在就是这个余额的

???? 追问

2022-04-18 23:54

您看我这个缴纳3月税费的凭证这样对么 缴完税后销项税额也是这样在贷方么 不是应该都是平的么

郭老师 解答

2022-04-19 07:36

2241留着以后抵扣的
你现在需要缴566的税款
2241-566
应该是还有这些没抵扣
下次继续抵扣
你看你的增值税主表就可以