送心意

朴老师

职称会计师

2026-04-07 08:14

调整分录
借:应交税费 — 应交增值税(销项税额) 0.01
贷:其他业务收入 0.01
这样就把:
销项税额多的 1 分冲掉
其他业务收入少的 1 分补上
总额不变,不影响利润,也不影响申报。

22年高效取证班 13260585 追问

2026-04-07 08:21

申报增值税的时候按照调整完之后的金额申报?

朴老师 解答

2026-04-07 08:21

同学你好
对的
是这样

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相关问题讨论
这个的增值税税率是6%
2022-04-11 15:53:34
你好,做到其他业务收入需要交增值税的。
2022-03-16 11:25:52
您好,是对外借款取得利息?
2022-01-18 18:02:54
租金收入是要确认增值税的,不动产9%
2022-06-24 16:10:44
对,做到其他业务收入,开票了就按销项实际申报,没开票就做无票
2024-01-15 20:19:43
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