小微企业所得税填报表里的营业成本的金额包括费用吗？

🤗球球🤗 追问

2018-07-11 20:38

他们把工资在管理费用里面放着呢。小微企业。

邹老师 解答

2018-07-11 20:39

你好，计入管理费用的，在利润总额填写体现的

🤗球球🤗 追问

2018-07-11 20:42

小微企业自己开具的专票，文化事业建设税需要缴纳吗？

邹老师 解答

2018-07-11 20:43

你好，是实现的广告费收入或娱乐费收入？

🤗球球🤗 追问

2018-07-11 20:43

生活服务*摄影服务

邹老师 解答

2018-07-11 20:44

你好，这个是不需要缴纳文化事业建设费的

🤗球球🤗 追问

2018-07-11 20:47

他的表格点开就是这样的，要改动吗？

邹老师 解答

2018-07-11 20:49

你好，你当期实现的广告费收入或娱乐费收入是15228？

🤗球球🤗 追问

2018-07-11 20:50

开票项目是：生活服务*摄影服务费

邹老师 解答

2018-07-11 20:50

你好，那计税依据应当填写0才是的

🤗球球🤗 追问

2018-07-11 20:51

小微企业的文化事业费专票不减免，普票减免？

邹老师 解答

2018-07-11 20:52

你好，与开具的发票没有关系，而是与收入金额有关

🤗球球🤗 追问

2018-07-11 20:52

这是税务系统自动带出来的，改动不了。

邹老师 解答

2018-07-11 20:53

你好，通过你单位增值税申报表的收入获取的数据？

🤗球球🤗 追问

2018-07-11 20:54

改为0了，直接可以申报，对着没？

🤗球球🤗 追问

2018-07-11 20:56

像这样的管理费用、财务费用，税金及附加的金额填那里？

邹老师 解答

2018-07-11 20:58

你好，文化事业建设费按0申报 
管理费用、财务费用，税金及附加的金额填写在利润总额中

🤗球球🤗 追问

2018-07-11 21:04

老师，是这样吗？直接申报吗？

邹老师 解答

2018-07-11 21:05

你好，根据你填写的申报表是有点问题的  
一个是有收入，没有成本， 
第二个是利润金额比收入还大

🤗球球🤗 追问

2018-07-11 21:07

人员工资应该按成本来算，但他们做分录是把工资都放在了管理费用里面

邹老师 解答

2018-07-11 21:08

你好，需要做到成本与收入匹配的 
你这样申报，数据一看就是有问题的

🤗球球🤗 追问

2018-07-11 21:11

实际是亏损的是这样的。那就这样直接申报吗？

邹老师 解答

2018-07-11 21:12

你好，成本与收入匹配，成本一般是不会超过收入的

🤗球球🤗 追问

2018-07-11 21:13

老师这些数据需要填写吗？

邹老师 解答

2018-07-11 21:14

你好，属于高新技术企业，科技型中小企业，技术入股，以及有代理申报的情况，就需要做相应勾选 的