公司属于放贷公司与抵押贷款个人的第三方担保公司，放贷公司把总贷款额打入公户，公司再把钱一次性转入个人卡中，中间就赚一个几千的服务费，后期个人还款也是直接每月按期还到放贷公司的账户。公司账务怎么做，大量的公转私，而且是长期不同陌生人个人账户，需要什么合同或者什么资料才是合理？

董孝彬老师

职称：中级会计师

2026-03-14 17:36

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

太阳花追问

2026-03-14 17:40

好的，以前财务公司全部做其他应收款，但是对应是好多个人不是公司内部人员，这些一个都没办法冲销，累计金额只会越来越大

董孝彬老师解答

2026-03-14 17:42

这个要想办法查清，冲平的，风险很大，容易被查

太阳花追问

2026-03-14 17:43

怎么冲平

太阳花追问

2026-03-14 17:45

业务是真实，钱也不是法人股东拿走的，这种公转私怎么做账

太阳花追问

2026-03-14 17:45

我知道有风险，不知道怎么处理

太阳花追问

2026-03-14 17:47

能查清，做账怎么做

董孝彬老师解答

2026-03-14 17:49

您好，一、必备合同与资料
需签署《委托担保及资金代付三方协议》，明确放贷公司委托你公司向借款人代付资金，借款人确认知悉资金流向。每笔转账需附放贷公司出具的《代付指令书》，以及借款人签字的《收款账户确认书》。转账时银行备注必须填写“代XX放贷公司支付XX借款本金”，严禁写“往来款”或留空，以应对银行对公转私的风控核查。
二、账务处理（假设贷款总额1000000元，服务费5000元，采用全额过账、另收服务费模式以确保账实相符）
1.收到放贷公司款项时：
借：银行存款 1000000 贷：其他应付款-XX放贷公司 1000000
2.将款项全额转给借款人时：
借：其他应付款-XX放贷公司 1000000 贷：银行存款 1000000
3.收到借款人支付的服务费时（假设税率6%）：
借：银行存款 5000 贷：主营业务收入 4716.98 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 283.02
三、后期还款与担保责任
个人直接还款给放贷公司，你公司无需做会计分录，但需建立备查簿台账。每月依据放贷公司提供的《还款对账单》或《担保责任解除通知书》，在备查簿中核销对应担保责任，并在财务报表附注中披露剩余担保余额。

太阳花追问

2026-03-14 18:09

好的谢谢老师，非常详细，如果贷款和服务费一次合计转入银行，您上面写的分录，主营业务收入=总金额减去发放给个人的差额是吗

董孝彬老师解答

2026-03-14 18:14

您好，不是的，不能倒挤差额