请问老师，自查发现2025年10月始到今年2月，发现每个月多少都有把应税商品开在免税里头了，现在为了想把这部分扒出来补缴增值税，具体怎么操作个会计处理，我想再本月征税期内补申报掉，谢谢

学前小生 追问

2026-03-13 03:59

老师，自查发现是4个月多少都有类似情况，每个月都更正申报吗

学前小生 追问

2026-03-13 03:59

补缴税款还要缴滞纳金吗

暖暖老师 解答

2026-03-13 06:16

肯定的，从10月开始更正，缴纳增值税和滞纳金，2月的还没到期，没滞纳金

学前小生 追问

2026-03-13 07:35

老师，拿11月举例，假如有5万应税开成免税的了，现在补申报和缴税，会计分录等具体怎么做？
谢谢

学前小生 追问

2026-03-13 07:35

发票不用冲红对吧，老师

暖暖老师 解答

2026-03-13 07:41

发票不需要冲了，你就剔税后做收入申报缴纳增值税