老师,增值税申报表的主表收入汇总是自动带过来的 问
同学您好,很高兴为您解答,请稍等 答
老师,接到税务老师的电话,说是由于2022年汇算清缴 问
上午好亲!是的,有滞纳金的,按天万分之五 答
工程去年已完工,后来把甲方告了,今天2025年6月份工 问
你好,你应该之前先做计提,然后这个月做支付。 答
麻烦老师写下完整分录 问
1. 发行权益性证券取得 B 公司股权(购买日) 借:长期股权投资 ——B 公司 12000 万(合并成本,3000 万 ×4) 贷:股本 3000 万(面值 1 元 ×3000 万股) 资本公积 —— 股本溢价 9000 万(差额,12000 万 - 3000 万) 2. 合并报表层面(仅说明 D 选项错误逻辑,非必做分录) 非同一控制下合并,合并报表需确认商誉(本题未涉及负商誉,简化不写 ),并对 B 公司可辨认净资产公允价值调整: B 公司可辨认净资产公允价值 16500 万,账面价值 16000 万,差额 500 万(固定资产评估增值 )。 合并报表中,需将 B 公司报表调整为公允价值: 借:固定资产 500 万 贷:资本公积 500 万 答
老师您好 取得境外的收据可以税前扣除吗 问
可以扣除的,需要按以下规定 根据《国家税务总局关于发布<企业所得税税前扣除凭证管理办法>的公告》(国家税务总局公告2018年第28号)的规定:“第十一条 企业从境外购进货物或者劳务发生的支出,以对方开具的发票或者具有发票性质的收款凭证、相关税费缴纳凭证作为税前扣除凭证。” 条件与要求: ● 境外发票必须真实、合法,且与企业经营活动直接相关。 ● 企业需要能够提供充分的证明文件,以证实发票的真实性和合法性。 ● 发票内容需清晰明确,包括但不限于商品或服务的描述、数量、单价和总价等。 答

外贸公司已退增值税发票失控追回退税款的账务处理
答: 借:主营业务成本贷:应交税费
外贸公司已退增值税发票失控追回退税款的账务处理
答: 一、 借:库存商品 贷:应交税费——应交增值税(进项税额转出) 二、借:应交税费——应交增值税(进项税额转出) 贷:应交税费——应交增值税(结转未交增值税) 三、借:应交税费——应交增值税(结转未交增值税) 贷:应交税费——未交增值税 四、借:应交税费——未交增值税 借:营业外支出——税务罚款 贷:银行存款 银行存款
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
外贸公司进项发票已申报认证,退税时显示是失控作废发票要怎么处理
答: 您好,您这发票是实际的吗,和对方联系一下,问问具体什么情况,这个不可以申报退税的

