免税收入申报的时候是直接按合同金额来申报吗，实际到账银行是有扣手续费的，另外这个申报的时候不用换算成未税的填吧？如果合同金额是244830，是不是就填244830就行了

o(*￣▽￣*)o 追问

2026-03-07 09:48

如果1月和2月公户分别收到跨境人民币，是不是统一在3月申报2月增值税的时候申报，因为货物报关是2月报的

朴老师 解答

2026-03-07 09:52

可以。
1 月、2 月收到的跨境人民币，统一在 3 月申报 2 月所属期增值税。
因为出口货物纳税义务发生时间以报关出口日为准（2 月），不是按收款时间

o(*￣▽￣*)o 追问

2026-03-07 10:00

做财务真的做的好焦虑。。。

o(*￣▽￣*)o 追问

2026-03-07 10:02

老师，你能再帮我看下，这个进项转出的金额30071.38这么计算对吗

朴老师 解答

2026-03-07 10:04

同学你好
对的，是这样

o(*￣▽￣*)o 追问

2026-03-07 10:06

这个有点转不过来，如果244830正常交税的话是交28166.28，这么计算做进项转出要转出30071.38，这么算不是不划算

o(*￣▽￣*)o 追问

2026-03-07 10:09

这个有点想不明白，如果244830正常按13个点交税的话是交28166.28，这么计算做进项转出要转出30071.38，这么算不是不划算

o(*￣▽￣*)o 追问

2026-03-07 10:14

还在吗，朴老师，急呀

朴老师 解答

2026-03-07 10:15

同学你好，在的，你稍等一下，我看看

朴老师 解答

2026-03-07 10:16

你不能抵扣的你勾选的时候是勾选的不抵扣勾选还是抵扣勾选又转出

o(*￣▽￣*)o 追问

2026-03-07 10:27

抵扣勾选再转出的

o(*￣▽￣*)o 追问

2026-03-07 10:29

因为根本没办法区分，本来就是计算抵扣的

朴老师 解答

2026-03-07 10:29

那你这个算法就没错的
就是进项减去进项转出然后再减去销项，算出来的数是负数就是你要交的增值税

o(*￣▽￣*)o 追问

2026-03-07 10:30

我知道这样没错，我纠结的点是说如果244830正常按13个点交增值税是交28166.28，如果抵扣再转出要转出30071.38，那不是相当于还多转出了1905.10？

o(*￣▽￣*)o 追问

2026-03-07 10:35

还是说就是这么算的，确定没错的话，我就按这个来申报算了，反正我做到3月就不做了，后面的事情我也不管了

o(*￣▽￣*)o 追问

2026-03-07 10:37

还在吗，朴老师，急。。。。

朴老师 解答

2026-03-07 10:42

没有呀
你转出是因为不能抵扣才转出的

o(*￣▽￣*)o 追问

2026-03-07 10:42

那是什么意思，是对的是吗

朴老师 解答

2026-03-07 10:42

是的，你的算法是正确的

o(*￣▽￣*)o 追问

2026-03-07 10:43

那我就不纠结了，按这个来申报扣款算了

朴老师 解答

2026-03-07 10:44

嗯
按这个来就可以

o(*￣▽￣*)o 追问

2026-03-07 10:45

就算错了后面也不关我事了，哈哈，已经提了辞职

o(*￣▽￣*)o 追问

2026-03-07 10:46

做财务的真的做好焦虑，不好干。。。

朴老师 解答

2026-03-07 10:49

同学你好
这个算法没有问题

o(*￣▽￣*)o 追问

2026-03-07 11:07

老师，帮我看下，这个免税收入填附表一，是填第18行没错吧，未开具发票销售额244830，红色方框 的，销项税额是没有的对吧

朴老师 解答

2026-03-07 11:13

嗯，是这样填写的哦

o(*￣▽￣*)o 追问

2026-03-07 11:14

这个表不用填吧，

o(*￣▽￣*)o 追问

2026-03-07 11:15

我填的是红色方框的这几个表

朴老师 解答

2026-03-07 11:16

是的就是这几个表