1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

董孝彬老师

职称： 中级会计师

2026-02-08 19:10

 同学您好，很高兴为您解答，请稍等

董孝彬老师 解答

2026-02-08 19:17

您好，比如a店收入10000元，管理费1000元，总公司代付租金2000元。  

1. 总公司收门店销售款：  
借：银行存款 10000    贷：其他应付款—a店 10000  

2. 扣管理费，确认收入：  
借：其他应付款—a店 1000    贷：主营业务收入 1000  

3. 代付租金：  
借：其他应付款—a店 2000   贷：银行存款 2000  

4. 结算给a店：  
借：其他应付款—a店 7000    贷：银行存款 7000

影*一一 追问

2026-02-08 19:26

明白，我在理解一下，感谢

董孝彬老师 解答

2026-02-08 19:35

好的好的，我会及时回答信息

上传图片  
相关问题讨论
总公司给分公司钱吗？
2020-04-14 15:14:47
同学你好 这个不可以 要有发票
2022-04-14 09:23:33
你好，借:其他应收款-内部关联方单位 贷:银行存款
2020-07-19 18:08:25
你好，以总公司名义投标的也需要开给总公司哦
2019-02-27 11:35:19
你好，需要的哦，用总公司名义投标的就是用总公司名义开票
2019-02-27 14:54:51
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题

  • 老师，我这个月在申报增值税减免税申报表时候，之前 问

    你好，你是现在需要抵扣吗？是的话你直接填写主表23行的应纳税减征额，试一下吧 这个政策没有取消 答

  • 这个报关单是CIF，开具出口发票，每个产品金额如何计 问

    如果按 CIF 价 开票，直接用报关单上的总价： 锂电池组：13240 USD 逆变器：7048 USD 光伏组件：4586 USD 支架：2000 USD 如果按 FOB 价 开票，需要分摊运费和保费： 锂电池组：≈ 11741.58 USD 逆变器：≈ 6255.68 USD 光伏组件：≈ 4071.06 USD 支架：≈ 1776.68 USD 答

  • 本月发生10万的融资租赁的会计分录怎么做？小企业 问

     同学您好，很高兴为您解答，请稍等 答

  • 母亲和儿子在一个单位上班？母亲工资8000，代扣儿子 问

    你好不可以的，这个儿子的社保这不是挂靠吗？ 答

  • 因辞退员工，支付给员工的离职补偿金，计入应付职工 问

    离职补偿金属于辞退福利，需计入应付职工薪酬科目，以下是具体处理方式。 一、账务处理 计提（签署不可撤销解除协议时） 借：管理费用 — 辞退福利 贷：应付职工薪酬 — 辞退福利 支付（实际付款并代扣个税） 借：应付职工薪酬 — 辞退福利 贷：银行存款 贷：应交税费 — 应交个人所得税（仅超额部分） 代缴个税 借：应交税费 — 应交个人所得税 贷：银行存款 注意：无论员工所属部门，均计入管理费用，不资本化。 二、个税申报 政策依据：财税〔2018〕164 号第五条，当地上年职工平均工资 3 倍内免征个税，超额部分单独适用综合所得税率表计税，不并入当年综合所得。 计算步骤 确定免税额度 = 当地上年职工平均工资 ×3 应税金额 = 补偿总额 - 免税额度 分摊月收入 = 应税金额 ÷ 工作年限（≤12） 月应纳税额 =（分摊月收入 - 5000）× 适用税率 - 速算扣除数 总应纳税额 = 月应纳税额 × 工作年限（≤12） 申报流程 支付时一次性代扣，次月 15 日前申报缴纳 自然人电子税务局（扣缴端）选择解除劳动合同一次性补偿金项目申报，填报免税额度、应税金额等信息，留存补偿协议、付款凭证等备查。 答

相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...