尊敬的纳税人您好！您申报的2025年第四季度增值税销售收入，少于互联网平台企业向税务机关报送的收入金额。请您进行核实确认，如属申报错误，请及时更正，以免带来不必要的法律风险和经济损失。老师收到这个短信，我们少申报了200来个，现在怎么处理好些，是一般纳税人，上个月是进项不够，是想这个月补报还是改报表合适些

清风恋雨 追问

2026-02-05 12:31

确实是都收到了，只是之前没有这么多进项，所以没报这么多收入，现在账上有进账了，现在改想的是直接改报表做上个月的留抵抵欠好些还是说直接报到1月份去

郭老师 解答

2026-02-05 12:34

之前的申报表不想多交税，那你就留着以后有进项税额的时候再抵扣。但是，影响企业信用等级，而且附加税是按照没有抵扣增值税之前的来交

清风恋雨 追问

2026-02-05 12:37

但是12月份的税费我们已经交了，现在还能做留抵抵欠吗

郭老师 解答

2026-02-05 12:40

可以
你更正申报了不就可以

本来你已经交了100，结果现在需要交二百，那一百你现在不交不就行了

清风恋雨 追问

2026-02-05 12:41

但是发票是1月份回来的，我更正申报可以直接抵我2月份勾选的发票吗

郭老师 解答

2026-02-05 12:42

不可以
他没法抵扣所属期12月份的

清风恋雨 追问

2026-02-05 12:45

是不是我改了报表，如果欠税局20万的增值税款，公司得先把20万的税款交了，也不能退回来，只能留在公司得账上，老师现在是公司进来了300来万的发票是1月份进来的，

郭老师 解答

2026-02-05 12:53

不能退，你一月份收到的发票只能从一月份或者是以后的月份抵扣